Короткострокові грошові бюджети розглядатимуть такі статті, як комунальні послуги, орендна плата, нарахування заробітної плати, платежі постачальникам, інші операційні витрати та інвестиції. Довгострокові грошові бюджети зосереджені на квартальних і річних податкових платежах, проектах капітальних витрат і довгострокових інвестиціях.

Існують деякі безготівкові витрати, які не містяться в касових бюджетах, оскільки вони не передбачають грошових витрат, наприклад, безнадійні борги та амортизація. Розділ відтоку грошових коштів у касових бюджетах містить: Заплановані касові видатки. Придбання основних засобів.

З яких 5 частин складається грошовий бюджет?

• Початковий залишок готівки. У цьому розділі вашого грошового бюджету висвітлюється початкова сума компанії на певний час. …
• Грошові надходження. Грошові надходження стосуються доходу або потоків доходів бізнесу. …
• Розрахунки готівкою. …
• Надлишок або нестача готівки. …
• Кінцевий залишок готівки.

Грошовий бюджет підсумовує грошові надходження та додає їх до початкового залишку готівки, щоб визначити доступну готівку. З наявної готівки грошові виплати віднімаються для обчислення чистого надлишку або дефіциту готівки за квартал. Ця сума є потенційним кінцевим залишком готівки.

При підготовці касового бюджету завжди потрібно виключати амортизація тому що це безготівкові витрати. Це включає як амортизацію, яка міститься у накладних витратах на виробництво, так і в витратах на продаж та адміністративних витратах.